Оглавление:

Налоговый вычет за курсы

Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета за обучающие курсы, курсы повышения квалификации, за обучение в автошколе и т.д.

В данной статье мы с вами рассмотрим более подробно следующие вопросы:

  • В каких случаях можно получить налоговый вычет
  • Размер налогового вычета за прохождения курсов
  • Перечень необходимых документов для возмещения подоходного налога
  • Как получить налоговый вычет за платные курсы, за автошколу.
  • В каких случаях можно получить налоговый вычет

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. В том случае если Вы понесли расходы на образование, Вы можете вернуть себе уплаченный налог с этих расходов. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимости обучения. Предельная сумма налогового вычета составит не более 120 000 рублей.

  • Подготовка полного пакета документов;
  • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате обучения Вы можете рассчитывать на получение налогового вычета. Налоговый вычет за обучение входит в категорию социального налогового вычета. Получить социальный вычет за обучение можно не только за обучение в вузах, но и во всех образовательных учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения. В частности это может быть учебный центр по повышению квалификации, автошкола, обучающий центр и т.д. Налоговый вычет за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) не имеет ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму обучения.

Размер налогового вычета за обучение в автошколе

Размер налогового вычета рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты)

Вы можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более 15 600 рублей на руки, т.к. максимальная сумма вычета равна — 120 000 руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

Пример: В 2015 году вы оплатили собственное обучение в автошколе на сумму 65 000 руб. За 2015 год вы сможете себе вернуть = 8 450 руб. (65 000 * 13% = 8 450 руб.)

Список необходимых документов для получения налогового вычета

Для возмещения вычета за обучение на курсах и в автошколе необходимо подготовить следующий пакет документов:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Копия паспорта;
  • Копия свидетельства ИНН;
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год);
  • Договор с образовательным учреждением;
  • Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в которых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение;
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета;
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет.
  • Реквизиты личного банковского счета (банковской, либо зарплатной карты) для возврата налога

Как получить налоговый вычет за платные курсы, за автошколу

Чтобы получить вычет необходимо составить декларацию 3-НДФЛ и подготовить пакет документов (см. выше), далее имея на руках все требуемые документы, декларацию 3-НДФЛ, заявления и реквизиты счета необходимо предоставить ее в налоговый орган по своему адресу регистрации. После проверки документов, денежные средства будут переведены вам на ваш указанный счет. В среднем это занимает от одного месяца, до четырех.

Составление декларации 3-НДФЛ является сложной процедурой, для того чтобы подготовить необходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговую инспекцию, у вас это займет уйму времени. В случае допущенной ошибки придется повторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самым увеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.

Поэтому рекомендуем обращаться в специализированные бухгалтерские компании, например БУХпрофи. Специалисты БУХпрофи в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявления. Далее курьер компании, встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации и заявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

Данный способ является не только удобным, но и надежным: минимизируется риск ошибочно составленной декларации, а так же искажение представленных данных.

Как вернуть часть затрат на обучение в СНТА?

Что такое налоговый вычет за обучение?

Кто может получить налоговый вычет за обучение?

Воспользоваться правом для получения вычета могут граждане России, которые в течение года перечисляли со своей заработной платы НДФЛ в размере 13% от заработка. То есть, если вы работаете в течение года и с вашей зарплаты перечислялись суммы налога на доход физических лиц, то вы можете смело подавать документы на получение вычета.

Можно ли получить вычет за обучение по программе профессиональной переподготовки или повышения квалификации?

За дистанционное обучение можно получить вычет?

В каком образовательном учреждении нужно проходить обучение, чтобы потом получить вычет?

В любом и любой формы: государственное или частное учреждение. Самое главное, чтобы у образовательного учреждения была образовательная лицензия. У Академии СНТА имеется такая лицензия № 034268.

Какую сумму можно вернуть?

Можно вернуть до 15 600 рублей. При этом имеется ограничение на предъявляемую сумму – стоимость обучения в год должна быть не более 120 000 рублей.

Можно ли получить вычет за предыдущие годы обучения?

Какие документы нужны, чтобы получить вычет?

Как получить вычет через своего работодателя?

Не нашли ответ на свой вопрос?

Наши менеджеры готовы проконсультировать Вас по любому вопросу, в любое время суток 24/7:

  • Наш адрес:125009, г.Москва, Газетный пер., 3-5 стр.1
  • Наш E-mail:[email protected]
  • Мы в соц.сетях:
  • Образовательная лицензия №034268Проверить лицензию
  • Юридическая информация:

Р/c № 40703810500000006215 в
ВТБ 24 (ПАО) Г. МОСКВА
к/c 30101810100000000716,
БИК 044525716

Налоговый вычет за курсы

Можно ли получить налоговый вычет за обучение на он — лайн курсах подготовки к ЕГЭ.

Доброе время суток. Закон не разграничивает права на получение налогового вычета за обучение в зависимости от его квалификации, подавайте в налоговую декларацию, а также прикладывайте подтверждающие документы.

Стандартный налоговый вычет за сына студента 3 курса дневного платного обучения можно ли получить.

Добрый день. Да, можно, если договор заключен с вами и оплачивали тоже вы.

можете получить, если предоставите справку об бучении из ВУза.

Добрый день, Владимир! Если плательщиком по договору являетесь Вы, то разумеется возможно. Вам нужно будет обратиться в налоговую службу по месту регистрации и предоставить следующие документы: 1. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ; 2. Паспорт или документ его заменяющий. 3. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ. 4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. 5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. 6. Лицензию учебного заведения, 7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения; 8. копию свидетельства о рождении ребенка; 9. справку из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме.

Можно ли получить налоговый вычет за водительские курсы, если прошло уже 5 лет с момента обучения?

Здравствуйте! Нет, срок давности пропущен, ст.219 НК РФ

Налоговый вычет за обучение я смогу получить 26 лет. первый курс заочн. Обучение.

Да, можете получить.

Налоговый вычет вы можете получить за 2015 г. в течении 2016 и лучше это сделать в течении первого полугодия, т.к. после подачи соответствующего заявления идет 3х месячная камеральная проверка.

Можно ли получить налоговые вычеты за лекарства? Проходили серьезный курс лечения, Гепатит с 1, все лекарства дорогостоящие, покупались в аптеке по рецепту врача (Стоим на учете в Первой инфекционной) Врач предупредила, что они не входят в список оплачиваемых лекарств (йод перекись и другие), на эти лекарства вряд ли люди будут подавать на налоговые вычеты (у нас лечение обошлось в 1200000) Очень бы хотелось получить достойный ответ Не оставьте нас со своими проблемами За ранее благодарю С уважением.

Если ВЫ работаете — то конечно можете получить налоговый вычет. УДАЧИ ВАМ

Можно получить налоговый вычет за обучение в школе (подготовительные курсы в первый класс)?

Здравствуйте, нет нельзя получить налоговый вычет.

Можно ли получить налоговый вычет за обучения ребенка на курсах ин языка и подготовки к ОГЭ? (негосударств. Образоват. Учр-ие, лицензия выдана Департаментом образования города Москвы). Спасибо
,

Здравствуйте!Да,можете получить. Ст.219 НК РФ Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

Смотрите так же:  Проживание квартире без прописки

Имею ли я право получить налоговый вычет за обучение на курсах ногтевого сервиса?

Здравствуйте. Можете, только если у учебного заведения есть лицензия на образовательную деятельность. (ст.219 НК РФ)

Скажите, можно ли вернуть налоговый вычет за обучение (курсы повышения квалификации), если в это время не работала, а состояла на учете в Службе занятости? Спасибо! Знаю, что срок давности возврата вычета 3 года. Благодарю за ответ.

Здравствуйте. Если в том году, когда Вы обучались не было дохода, с которого удерживался налог на доходы физических лиц, то и возвращать Вам нечего. (ст219 НК РФ)

Учусь в Вузе на заочном обучении на третьем курсе, хотела получить налоговый вычет за пройденное время, но выяснилось, что договора нет и разводят руками. Можно ли заключить договор задним числом, если Вуз 2014 году реорганизовали.

Конечно можно, только пусть назовут этот документ дубликатом договора. А реорганизация этому не мешает, права и обязанности по договору переходят к новой организации без потерь.

Я оплачивала учебу ребенка на курсах парикмахера и получала за это налоговый вычет. Сейчас мой ребенок учится на 1 курсе в университете очно. имею ли я право получить социальный вычет за ее обучение?

В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения. Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала. Таким образом, Вы имеете право на социальный налоговый вычет при условии, что учебное заведение имеет соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус этого учебного заведения. Про документы, подтверждающие фактические расходы на обучение, Вы, наверное, уже знаете.

Можно ли получить налоговый вычет за курсы по профессиональной переподготовке по специальности Педагогика в казанском филиале Московского социально-гуманитарного института. Спасибо.

Исходя из буквального толкования положений пункта 2 части 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ, получение социального налогового вычета в связи с обучением в образовательном учреждении, возможно, если данное образовательное учреждение имеет лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения, а у Вас, в свою очередь, на руках есть документы, подтверждающие фактически понесенные расходы на обучение. Последнее необходимо, так как вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на обучение.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение на подготовительных курсах за ребенка.

Если обучение проводится в организации, имеющей лицензию на образовательную деятельность, то можно.

Можно ли получить налоговый вычет на суммы, уплаченные за курсы обучения иностранному языку? Или вычет предоставляется только за обучение в школе и вузе?

Здравствуйте, если у этого учебного заведения есть лицензия или иной документ, который подтверждает статус учебного заведения, то такой вычет за свое обучение получить можно.

Я хотела бы вернуть 13 % налогового вычета за все 5.5 лет учебы в вузе. Но не в курсе как это делать и какие документы нужны для этого, что где нужно брать и т.д.

Здравствуйте, для получения социального вычета Вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию, где Вы зарегистрированы с заявлением на предоставление налогового вычета, договором на обучение, документами, подтверждающими оплату обучения, копией лицензии образовательного учреждения, справкой 2-НДФЛ с места работы (берется в бухгалтерии), еще необходимо заполнить декларацию о доходах. Но получить вычет Вы сможете только за последние 3 года, т.к. в соответствии с 78 ст. Налогового кодекса заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты денежной суммы.

Моя дочь 10 лет ходит на платные курсы английского языка. Положен ли мне налоговый вычет за учебу?

Что бы получить налоговый вычет за обучение, Вы обязаны представить в налоговую инспекцию следующий список документов: • Письменное заявление о желании получить налоговый вычет за обучение ребенка. Форма заявления произвольная. Подается оно по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения. Подать заявление можно в течение трех лет после окончания года, в котором произведена оплата. • Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц за прошедший год. • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ, которую вам должна выдать бухгалтерия на работе. В ней должно быть указано какой доход вы получили и какие вычеты из него сделаны. • Копию договора с образовательным учреждением, в котором обучается ребенок. • Справку из образовательного заведения, подтверждающую дневную форму обучения ребенка, если в договоре форма обучения не указана. • Документы, подтверждающие фактическую оплату обучения налогоплательщиком. • Копию лицензии образовательного учреждения.

Я инвалид 1 группы (не работаю) имею я право получить налоговый вычет за платные курсы дочери которые я оплачивала. Воспитываю одна 2 детей (алименты не получаю)

Да, имеете при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. И если Ваша дочь учится по очной форме и не достигла 24 лет.

Может ли папа воспользоваться социальным налоговым вычетом, при оплате за подготовительные курсы перед поступлением ребенка в институт. Договор заключен на маму, оплата производилась папой, но только кассовые чеки и нет ФИО, кто производил оплату. Спасибо.

Анжелика налоговым вычетом пользуется тот с кем Вузом заключен договор оплаты учебы.А мама не работает?Суважением Виктор

Скажите пожалуйста, за какое обучение предосталяется налоговый вычет? Если я обучалась на курсах вождения автомобиля, или на курсах английского языка положен ли в этих случаях налоговый вычет — это ведь тоже платное обучение. Мне 25 лет и я работаю. Спасибо.

Если учреждения, в которых Вы обучались, имеют лицензии или иной документ, который подтверждает их статус образовательного учебного заведения, — то Вы можете получить налоговый вычет, представив копии этих документов и расходы за обучение.

Возможно ли получить налоговый вычет на обучение, за курсы автовождения?

Согласно ст. 219 НК РФ налогоплательщик имеет право на налоговый вычет в сумме, уплаченной в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение, но не более 38 000 рублей, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 38 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения. Следовательно, Вы может получить налоговый вычет в связи с учебой в автошколе, если автошкола имеет статус образовательного учреждения, что может быть подтверждено соответствующей лицензией, и при условии, что у Вас есть документы подтверждающие Ваши расходы на обучение.

Имею ли я право на налоговый вычет за обучение ребенка. Дочь является слушателем первого курса и паралельно учится в 11 классе. После окончания обучения их переведут сразу на 2-й курс. В договоре написано — заочное отделение, но учатся дети по субботам и воскресеньям.

Здравствуйте Юлия Викторовна! В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики имеют право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной ими в налоговом периоде за обучение своих детей в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях, имеющих соответствующую лицензию, но не более 25000 рублей. Поскольку Ваша дочь является слушателем заочной формы обучения, то налоговым вычетом Вы воспользоваться не вправе.

Налоговый вычет за обучение на курсах английского языка

Вы знаете, что занимаясь на курсах английского языка, вы можете вернуть часть денег, которые заплатили за свое обучение? Таким образом, вы можете сделать свое обучение еще дешевле.

Для этого вам нужно сделать налоговый вычет. Некоторые люди думают, что собрать все документы, которые необходимы для вычета, и заполнить нужные формы — сложно. Но на самом деле это не составит много труда и не займет много вашего времени.

Сейчас я вам все подробно расскажу.

Что такое налоговый вычет за обучение?

Каждый месяц, когда вы получаете зарплату, ваш работодатель платит налог государству в размере 13%. Вы можете вернуть часть этих денег. Это и называется налоговый вычет.

Он распространяется и на деньги, которые вы потратили на английский. Если вы обучаетесь английскому, например, на наших курсах Easy Speak или в другой школе, вы можете сделать такой вычет.

Вы можете вернуть часть денег:

  • За свое обучение
  • За обучение своего ребенка, брата или сестры

Но вы не можете получить налоговый вычет за жену, мужа или если обучение оплатил ваш работодатель.

Давайте рассмотрим два этих варианта возврата денег.

Как вернуть деньги за собственное обучение?

Условия, необходимые для получения налогового вычета:

  • Вы должны быть официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты).
  • Вы обучаетесь на курсах, у которых есть государственная лицензия на образование.
  • Вы должны самостоятельно оплатить ваше обучение, то есть договор с организацией заключен на ваше имя. Если обучение вам оплачивает ваша работа/друг/подруга/муж/жена и договор заключен на них, такой вычет вы получить не можете.
Смотрите так же:  Учеба в военном училище входит в стаж общий

Какую сумму можно вернуть обратно за свое обучение?

Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:

  • Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с тем, что такой вычет за год максимально можно сделать с суммы 120 тыс. руб (120 000 * 13% = 15 600).
  • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% от вашего заработка)

В 2015 году вы оплатили собственное обучение на курсах английского языка в размере 33 000 руб.

В этом случае за 2015 год вы можете вернуть 33 000 * 13% = 4 290 руб.

При этом за 2015 год вы заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).

То есть вы выполнили условие: сумма, которую вы можете вернуть (4 290) не больше налога, который вы заплатили за год (39 000).

Как получить налоговый вычет за своё обучение английскому?

Для получения вычета вам нужно собрать определенные документы. Сразу скажу, что собрать эти документы очень просто!

1. Справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
Эту справку вы можете получить в бухгалтерии по месту вашей работы.

2. Копия договора с курсами английского на оказание образовательных услуг.
В ней должны быть указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности.

3. Копия платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки, ордера).

4. Заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

5. Заполненная налоговая декларация (по форме 3-НДФЛ).
Как её заполнять, мы расскажем ниже.

Для студентов курсов Easy Speak:

Если вы собираетесь сделать вычет, то мы поможем вам и предоставим эти документы:

1. Заверенную копию образовательной лицензии.
2. Договор, в котором будет указана вся оплаченная сумма.
3. Приходные ордера по всем оплатам.

Для этого вам необходимо связаться с нами и сказать, что вам нужны документы на налоговый вычет.

Куда подавать эти документы?

Все эти документы вам нужно предоставить в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Если вы откроете этот документ, то вам может показаться, что его очень сложно заполнить. На самом деле сделать это очень просто. Следуйте шагам, указанным ниже:

Шаг 1. Скачайте программу с официального сайта www.nalog.ru

На сайте федеральной налоговой службы надо скачать программу, которая представляет собой электронную версию декларации 3-НДФЛ. Её очень легко и удобно заполнять.

Для этого перейдите по ссылке, найдите пункт слева «Программа установки» и нажмите кнопку загрузить.

Шаг 2. Заполните декларацию с помощью пошаговых видео

Я нашла 2 хороших видео, где подробно объясняется, как заполнить декларацию в скаченной программе. На этом этапе у вас должны быть справки о доходах из бухгалтерии по месту работы.

1. Видео-инструкция с youtube — смотреть.

2. Видео с сайта налоговой службы — смотреть.
Перейдите по ссылке, найдите справа пункт «Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ» и кликните по нему.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги в году, следующем за годом оплаты. То есть если вы оплатили обучение в 2015 году, то вернуть деньги сможете только в 2016.

Также вы можете вернуть деньги за три последних года, если вы не оформили вычет сразу. То есть в 2016 году вы можете вернуть деньги за обучение в: 2015, 2014, 2013 годах.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка ваших документов налоговой инспекцией).

Как вернуть деньги за обучение ребенка, брата, сестры

Вы можете вернуть деньги за обучение вашего ребенка, брата, сестры если:

  • Ребенок, брат или сестра не достигли 24-летнего возраста
  • Вы официально трудоустроены (ваш работодатель выплачивает налог 13% государству с вашей зарплаты)
  • Ребенок обучается на курсах английского, имеющих государственную лицензию на образование
  • В договоре вы указаны в качестве плательщика
  • Квитанции и платежки тоже оформлены на вас

Какую сумму можно вернуть за обучение детей, брата, сестры?

Размер налогового вычета рассчитывается за год и определяется следующими факторами:

  • Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 6 500 в год за одного ребенка. Это связано с тем, что такой вычет за одного ребенка в год максимально можно сделать с суммы 50 тыс. руб. (50 000 * 13% = 6 500)
  • Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% с каждой вашей зарплаты)

У вас есть 2 ребенка, которые в 2015 году обучались на курсах. За одного вы заплатили 33 000, за другого 55 000.

В этом случае вы можете вернуть:

33 000 * 13% = 4 290 руб за одного ребенка

55 000 * 13% = 7 150, но сумма не должна превышать 50 000, поэтому вы вернете только 6 500 руб.

При этом за 2015 год заработали 300 000 руб (25 000 зарплата * 12 месяцев) и с этой суммы заплатили налог 39 000 руб. (300 000 * 13%).

То есть вы выполнили условие: сумма вычета за двоих детей (4 290 + 6 500 = 10 790) не превышает налог, заплаченный вами государству (39 000).

Как получить налоговый вычет за ребенка, сестру или брата?

Помимо них вам необходимо предоставить копии следующих документов:

  • Справка, подтверждающая очную форму обучения, если этот пункт отсутствует в договоре со школой английского;
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

Для студентов курсов Easy Speak:

Если вы хотите получить этот вид вычета, мы выдадим вам справку об очном обучении.

Далее ваши действия ничем не отличаются от первого случая, описанного выше.

Я советую вам обязательно сделать налоговый вычет, так как вы сможете сэкономить до 15 600 рублей на курсах английского. Главное, что это не занимает много времени.

Личное обучение

Каждый может получить вычет за свое обучение, если оплатил его лично и обучение проходил в образовательном учреждении.

Условия получения вычета на свое обучение

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено право на вычет за обучение, но есть ряд условий, обязательных к исполнению:

  1. Воспользоваться данным правом могут лица, получавшие официальный доход в год оплаты обучения, облагаемый НДФЛ в 13% (заработная плата, сдача имущества в аренду, продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет и т.д.), и оплатившие свое обучение лично. Если обучение оплатили третьи лица, например, работодатель, то вычет получить не удастся.
    Согласно Письму Минфина РФ от 27.01.12 г. №03-04-05/5-82.
  2. Вид обучения может быть любой, но проходить обучение необходимо в учебных учреждениях, имеющих лицензии на осуществление образовательной деятельности.
  3. При получении вычета на свое обучение не важно, проходите Вы его по очной, заочной или вечерней форме обучения, в отличие от вычета на обучение ребенка, где предусмотрена только очная форма обучения.
    Согласно Письму Минфина РФ от 22.02.12 г. №03-04-05/7-217.
  4. Право на вычет Вы имеете при оплате своего обучения в любом возрасте. Многие проходят обучение в автошколе и в 30-35 лет.

Вычет на обучение в институте, на курсах повышения квалификации

Законодательство Российской Федерации не ограничивает своих граждан в праве выбора образовательного учреждения, это может быть институт, академия, техникум, училище, причем не обязательно российское. Поэтому, если Вы проходите платное обучение в любом образовательном учреждении с лицензией, то вычет возможен.

Очень часто работающих отправляют на курсы повышения квалификации, особенно это актуально для лиц с экономической и юридической специальностью, ведь законодательство меняется ежедневно. Если оплату обучения производил не работодатель, а лично Вы, то можно вернуть часть средств, потраченных на обучение. Если же оплату обучения производил работодатель, но работник затем компенсировал работодателю его расходы, то подать на вычет работник может при условии, что предоставит справку от работодателя, что компенсация была.
Согласно Письму ФНС от 31.08.06 г. №САЭ-6-04/[email protected]

В вычет входят только расходы связанные непосредственно с обучением. Если Вам пришлось платить за комнату в общежитии, номер в гостинице, покупать учебники и другую научную литературу, то данные расходы не могут быть учтены при расчете налогового вычета на обучение.

Вычет на обучение в автошколе

В современном мире мало тех, кто не имеет водительские права. Почти все проходят обучение в автошколе и хотят уметь водить автомобиль.

Если Вы при прохождении обучения в автошколе параллельно работали, а зачастую получают права уже работающие лица, то можно подать на вычет.
Согласно Письму УФНС по г. Москве от 21.07.11 г. №20-14/4/[email protected]

Все автошколы имеют лицензию на право осуществления образовательной деятельности, поэтому проблем с получением вычета не будет.

Максимальный размер вычета на обучение

Максимальный размер вычета на личное обучение составляет 13% от расходов на обучение за календарный год, но не более 15600 рублей.
Вычет можно оформлять ежегодно, если Вы несли расходы на обучение.
При этом в настоящем году можно подать на вычет за прошедшие 3 года. То есть если Вы несли расходы на обучение в 2013-2015 годах, то в 2016 году можно подать на вычет.

Для получения вычета необходимо оформить декларацию 3-НДФЛ за каждый год.

Как получить налоговый вычет за свое обучение?

Налоговый вычет за свое обучение оформляется в общем порядке.

Список документов для оформления вычета на обучение

В налоговую инспекцию необходимо представить документы, подтверждающие Ваше право на вычет:

  1. декларация 3-НДФЛ (заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру»);
  2. паспорт;
  3. справка 2-НДФЛ за каждый год;
  4. заявление о возврате НДФЛ;
  5. договор на обучение;
Смотрите так же:  Судебные приставы балаково узнать задолженность

Заказать оформление 3-НДФЛ

Воспользовалась услугами компании второй раз. Больше всего нравится оперативность работы. Всем советую, потому что это действительно качественные услуги

Хочу выразить благодарность команде профессионалов ВсеВычеты! Тот редкий случай, когда уровень работы выше всяких похвал! Заранее мониторила и обзванивала компании и с уверенностью остановила свой выбор на ВсеВычеты, любые вопросы разрешались чёткими и быстрыми ответами с ссылками на законы. Буду обращаться и рекомендовать!

Добрый вечер! В данную компанию обращаюсь не первый раз, всем довольна, оперативно, быстро, вежливые сотрудники. Нужную информацию доносят чётко и по делу. Все мои знакомые кого интересует вычет, обращаются только в эту компанию. Спасибо. Успехов Вам.

Как получить вычет за обучение с точки зрения Минфина и закона

Вышло несколько писем Минфина с разъяснениями по поводу вычета при оплате обучения. Если выбираете вуз, собираетесь платить за учебу ребенка, супруга или кто-то будет платить за вас, изучите, чтобы потом получить от государства максимум.

Мы, конечно, добавим своих советов по каждому письму, потому что Минфин вам их не даст.

Больше вычетов, хороших и разных

Вот основное из писем Минфина:

  1. Платить за обучение ребенка должен родитель или официальный опекун. Дедушки, бабушки, тети, братья и сестры вычет не получат.
  2. Если за обучение ребенка платят двое родителей, лимит один на двоих — 50 тысяч. Максимальная сумма налога на возврат — 6500 Р в год.
  3. Если один супруг платит за обучение другого, тоже можно получить вычет. Формально это нельзя, но есть классная лазейка. Только нужен официальный брак, а то никаких вычетов не будет.
  4. Для вычета нужна лицензия на образовательные услуги. Без нее можно учиться только у ИП , который учит лично и с подходящим ОКВЭД . Нет лицензии — нет вычета.

Бабушка платит за обучение внучки — вычета нет

Если бабушка работала, платила НДФЛ и при этом заплатила за обучение внучки, вычет она не получит. Государство не вернет бабушке 13% налога на доходы, хотя она реально понесла расходы на обучение близкого родственника.

Тут не имеет значения, работает ли мама, есть ли у внучки оба родителя, какое у семьи финансовое положение. Может быть, бабушка просто внесла деньги и указала свое имя в платежке. А на самом деле всю сумму дала мама ребенка.

Бабушкам, дедушкам, тетям, братьям и сестрам вычет за обучение детей родственников не положен. Налоговый вычет за обучение детей в сумме 50 тысяч рублей в год дают только родителям или официальным опекунам. Минфин объяснил, что никаких индивидуальных случаев тут быть не может.

Если родители ребенка платят НДФЛ , документы на оплату учебы лучше сразу оформлять на кого-то из них. Даже если деньги дает бабушка, внести их может мама. Тогда мама и получит вычет. При этом НДФЛ с бабушкиного перевода платить не придется. Это денежный подарок, а он, вопреки слухам, налогом не облагается никогда.

Нужно всего лишь правильно указать плательщика, и государство вернет при оплате обучения ребенка до 6500 рублей в год.

За учебу платили оба родителя — лимит один на всех

У вычета при оплате обучения детей есть лимит — 50 тысяч рублей в год. Этот лимит дают на ребенка, но он общий для обоих родителей. Если учеба обошлась дороже — например, в 100 тысяч рублей в год — и даже если платили за нее оба родителя, вычет на двоих все равно составит 50 тысяч рублей.

Платить может кто-то один или оба поровну, но больше 6500 рублей налога в год за обучение одного ребенка вернуть не получится.

Даже если учеба стоит дороже, увеличить вычет для ребенка нельзя. Минфин объяснил, что суть вычета не в том, чтобы вернуть налог с полной суммы, а в том, чтобы государство частично поучаствовало в платном образовании. До 2020 года повышение этого лимита не обсуждается.

Это стоит учитывать, когда платите по семестрам или вперед. Для вычета может быть невыгодно: учитывается именно фактическая оплата в конкретном году. Если вы заплатили больше 50 тысяч, остаток просто сгорит. На следующий год он не переносится.

Вычет при оплате обучения супруга формально не положен, но его можно получить

Получить вычет можно только за свое обучение или за учебу детей. За себя лимит 120 тысяч рублей в год, за детей — 50 тысяч.

В налоговом кодексе так и написано: вычет только за себя и детей. Супруги там не упоминаются. Получается, если муж оплатил учебу жены, то сам он вычет получить не может. Нет такого условия, и недавно Минфин это подтвердил в очередной раз.

Но вот о чем Минфин в этом письме умолчал. Допустим, жена учится в вузе или автошколе. За ее учебу заплатил муж со своей карты. Формально муж получить вычет не может: учился же не он, а супругу возвращать налог не за свою учебу не положено. А жена вроде бы не платила — значит, расходы не подтвердит и тоже вычет вроде бы не получит.

На самом деле вычет сможет получить сама жена. То есть тот супруг, чья учеба оплачена, получит вычет за себя независимо от того, кто указан в квитанции. За автошколу жены заплатил муж, а налог из бюджета вернут жене — хотя с ее карты никаких расходов на автошколу не было.

Деньги супругов — это совместно нажитое имущество. Платить может кто угодно из супругов, но тот, за кого платят, всегда имеет право на вычет. Конечно, при условии, что в этом году он платил НДФЛ по ставке 13%.

Даже если супруг, который учился, не работает и не платит НДФЛ с зарплаты, это можно использовать, чтобы уменьшить налог при продаже имущества. Например, супруга продала машину, надо платить налог. И в этом же году муж заплатил за учебу жены. Она заявит вычет и уменьшит начисленный с машины налог, даже если сама вообще не работает или оформлена как ИП .

Не путайте с вычетами за лечение. Там можно получать за супруга и даже за родителей.

Обучение супруга оплачено до брака — вычет никто не получит

В том же письме Минфин сказал, что если оплатить обучение супруга до официальной регистрации брака, то условия для вычета вообще ни у кого не соблюдаются.

Для вычета нужно подтвердить само обучение и расходы на него. А в неофициальном браке получается, что учился один, а платил другой. Для государства они чужие друг другу люди. Их документы нельзя объединить и сдать в налоговую. Право на вычет они не подтверждают.

Если гражданский супруг, который учится, работает, в квитанции на оплату должна быть его фамилия. Тогда можно вернуть уплаченный налог, но только тому, кто учился и заключал договор.

Если этот супруг не работает и не платит НДФЛ , оплатить его учебу может кто угодно, но налог никому не вернут.

Нет образовательной лицензии — нет вычета

Чтобы получить вычет за оплату вуза, спортивной школы, секций, кружка программирования или курсов иностранного языка, нужна лицензия на образовательные услуги.

Ее копию положено прикладывать к декларации или заявлению. Или договор с номером лицензии. Это касается и своего обучения, и детского.

Автошколы, курсы и садики — все должны иметь образовательную лицензию. Если вы оплачиваете ребенку спортивный лагерь, это совсем не значит, что появится право на вычет. Если платите за частный детский сад, где ребенка даже учат английскому языку, тоже не факт, что это образовательные услуги. Никто не просит лицензию сразу, а потом уже поздно.

Если хотите получить вычет, спросите о лицензии заранее и сразу возьмите копию. Вам обязаны ее предоставить.

В договорах бывают такие формулировки: «организация, осуществляющая обучение» или «оказывающая услуги по обучению». Для налоговой это вообще ничего не значит. Нужна лицензия.

Зато если лицензия есть, то вычет дадут даже за обучение в студии живописи.

Обучение у ИП — можно без лицензии

С обучением есть нюанс, о котором в этом письме Минфин не сказал, зато объяснял раньше. ИП могут работать в образовании без лицензии. Например, так можно репетиторам, если они работают сами, оформлены как ИП без сотрудников, а в реестре стоит правильный ОКВЭД . Если вы платили за обучение такому ИП , то вычет можно получить без лицензии.

Другие публикации:

  • Налоговый вычет за лекарства перечень 2019 Кто и как может получить налоговый вычет на лекарства? Не многие граждане знают, что за некоторые купленные лекарственные препараты можно вернуть определенную часть от их стоимости. О том, как это сделать, расскажем в нашей […]
  • Заявление на возврат ндфл на лечение бланк Образец заявления на возврат НДФЛ за лечение ​Образец заявления на возврат НДФЛ за лечение К доходам физлица, облагаемым по ставке 13%, могут быть применены социальные налоговые вычеты, в т.ч. на лечение (п. 1 ст. 219 НК РФ). О форме […]
  • Налог ооо за работников Налоговые вычеты для физических лиц в 2018 году Налоговый вычет – это льгота, предоставляемая гражданам РФ и выражающаяся либо в возврате части истраченных на определенные нужды средств (покупка жилья, оплата лечения, обучения и т.п.), […]
  • Компенсация налогового вычета за лечение Налоговый вычет по расходам на лечение Указанный социальный налоговый вычет представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на лечение и покупку лекарств. Условиями получения данного вида вычета является наличие статуса […]
  • При разводе штраф 30000 2019 году Пошлина при разводе 30 000 Ввели госпошлину на развод 30000 тысяч 2018 году Если же она находится в пределах до 100 тысяч, то размер платы составит 800 рублей (фиксированная часть) + 3% от стоимости, которая превышает 20 000. В дальнейших […]
  • Госпошлина при договоре займа Государственная пошлина, уплачиваемая по делам о долговых спорах Государственная пошлина, подлежащая уплате при подаче искового заявления, встречного искового заявления, а также возражения на исковое заявление по долговым спорам, […]
Можно ли вернуть налог за курсы